Минфин вслед за бухгалтерами предписал аудиторам блокировать средства подозрительных клиентов, следует из письма Минфина. Закон, накладывающий на аудиторов и бухгалтеров дополнительные обязанности, принят 18 марта. В нем отмечается, что такое уведомление не считается нарушением аудиторской тайны
Согласно поправкам Минфина, аудиторы должны: разработать правила внутреннего контроля и назначать ответственных должностных лиц; идентифицировать бенефициарных владельцев компании-клиента; фиксировать и хранить информацию. Аудиторские организации обязаны заморозить средства или иное имущество клиента не позднее одного дня с даты его включения в перечень лиц, причастных к экстремизму и терроризму. Но блокировки коснутся и «не дотягивающих» до включения в этот список лиц, но признанных подозрительными межведомственной комиссией, уточняет РБК.
Еще одно новое требование Минфина к аудиторам— выявлять среди клиентов публичных должностных лиц: чиновников, функционеров ЦБ, федеральных служб, госкорпораций, иностранных публичных должностных лиц и представителей международных организаций. Аудитор должен принять такого клиента на обслуживание только с письменного разрешения руководителя обособленного подразделения по контролю и обязан определить источник происхождения средств, уделить повышенное внимание к операциям таких клиентов и их родственников, приводит подробности агентство
В России действуют свыше 4 тыс. аудиторских организаций и 19,5 тыс. индивидуальных аудиторов. В рамках обязательного контроля от юристов поступило 69 сигналов за пять лет, с 2013-го по 2017 год, от адвокатов —восемь сообщений в 2015 году, от ломбардов — свыше 277 тыс. Кредитные организации передали 61,3 млн сообщений о подозрении в отмывании средств за пять лет. Треть, или 21,4 млн сигналов, поступили в 2017 году.
