Как организовать пенсионное страхование

<BR><BR>Пенсионные программы на предприятии -- элементы кадровой политики и составная частью корпоративной культуры. Наличие или отсутствие таких программ на предприятии -- показатель его жизнеспособности.<BR>Прежде всего -- каковы его приоритеты: живет оно только сегодняшним днем или ориентировано на долгосрочную перспективу; может ли предприятие позволить себе заботу о будущем своих сотрудников.<BR>Наличие или отсутствие программ пенсионного обеспечения на предприятиях может в ближайшем будущем являться существенным фактором его конкурентоспособности на рынке труда.<BR>Формирование пенсий работников, согласно проводимой пенсионной реформе, осуществляется государством, предприятием и самим работником.<BR>Есть часть будущей пенсии, за которую "отвечает" государство и которая не подвластна работнику. Есть часть пенсии, которая формируется работником. Именно та, которая зависит от работника, и является основным источником беззаботной старости. Как работник может повлиять на размер пенсии?<BR>Во-первых, знанием механизмов и процедур ее формирования.<BR>Во-вторых, выбором того работодателя и того предприятия, которые делают свой бизнес всерьез и надолго. Всерьез и надолго означает и заботу о кадровом потенциале предприятия. При этом пенсионное страхование в компании рассматривается как важнейший элемент корпоративной культуры.<BR>В-третьих, выбором надежного инструмента пенсионного накопления.<BR><BR><B>Два аспекта</B><BR>В современной социальной жизни термин "корпоративное пенсионное страхование" употребляется в двух основных аспектах. Во-первых, под корпоративным страхованием понимается такая организация пенсионного страхования, при которой основным инструментом страхования работников предприятия (корпорации) выступает либо негосударственный пенсионный фонд либо страховая компания. При этом пенсионный фонд или страховая компания создается самим предприятием и тем самым обеспечивает снижение финансовых рисков, позволяя жестко контролировать их деятельность.<BR>Во-вторых, понятие "корпоративное пенсионное страхование" занимает свое место и в среде специалистов по управлению персоналом. При этом "персональщики" чаще вкладывают в это понятие внутрифирменную корпоративную систему пенсионного страхования работников. Эта система пенсионного страхования работников является "бенифитным" элементом компенсационной политики, которая, как известно, включает плату работнику за квалификацию (оклад), за результат (премии), за принадлежность (бенифиты) и представляет собой часть корпоративных ценностей в системе корпоративной культуры.<BR><BR><B>Структура пенсий</B><BR>Реформируемая современная система пенсионного обеспечения предполагает следующую структуру:<BR>1. Страховую часть трудовой пенсии;<BR>2. Накопительную часть трудовой пенсии;<BR>3. Льготные пенсии (если они предусмотрены статьей 27 федерального Закона "О трудовых пенсиях в Российской Федерации");<BR>4. Дополнительное пенсионное обеспечение за счет средств работодателей;<BR>5. Дополнительное пенсионное обеспечение за счет личных взносов граждан.<BR>При этом часть пенсионного обеспечения (например, по пунктам 1, 2 и 3) является обязательной, а другая часть (по пунктам 4 и 5) -- добровольной.<BR>Инструменты осуществления пенсионного обеспечения:<BR>l по страховой части трудовой пенсии -- Пенсионный фонд РФ,<BR>l по накопительной и льготной пенсии -- Пенсионный фонд РФ или негосударственный пенсионный фонд (по выбору работодателей и застрахованных граждан),<BR>l по дополнительному пенсионному обеспечению -- негосударственные пенсионные фонды, страховые компании, банки.<BR><BR><B>Процедуры</B><BR><B>формирования</B><BR><B>размера пенсий</B><BR>Трудовые пенсии. Порядок предоставления трудовых пенсий определен федеральными законами №173-ФЗ от 17 декабря 2001 года "О трудовых пенсиях в Российской Федерации" и №167-ФЗ от 15 декабря 2001 года "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации". В главе 5 ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" определен порядок формирования накопительного элемента трудовых пенсий.<BR>Необходимо иметь в виду, что по статье 22 этой главы накопительный элемент трудовых пенсий будет формироваться только для мужчин с 1953 года рождения и для женщин -- с 1957 года рождения, а для лиц старше указанного возраста трудовая пенсия будет состоять только из базовой и страховой частей.<BR>Статья 5 ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" указывает, что страховщиком (помимо Пенсионного фонда РФ) могут выступать негосударственные пенсионные фонды.<BR>При выборе формирования накопительной части трудовой пенсии через негосударственный пенсионный фонд или через Пенсионный фонд РФ следует учитывать следующее:<BR>l доходность, получаемая негосударственными пенсионными фондами, будет, скорее всего, выше доходности, получаемой Пенсионным фондом РФ, о чем говорит десятилетний опыт работы негосударственных пенсионных фондов. А это означает, что размер трудовых пенсий за счет накопительной части (при одних и тех же взносах), выплачиваемых из негосударственных пенсионных фондов, может быть на порядок выше, чем при работе через Пенсионный фонд РФ;<BR>l формирование накопительной части трудовых пенсий в негосударственном пенсионном фонде требует предварительной разъяснительной работы среди сотрудников предприятия;<BR>l у большинства предприятий отсутствует практический опыт взаимодействия с негосударственными пенсионными фондами;<BR>l сохранность пенсионных резервов, перечисляемых в Пенсионный фонд РФ и негосударственный пенсионный фонд, практически одинакова;<BR>l предприятия-страхователи могут дополнительно контролировать и влиять (с точки зрения повышения надежности и эффективности работы) на деятельность негосударственных пенсионных фондов через участие в работе их органов управления. При взаимодействии с Пенсионным фондом РФ предприятия-страхователи лишены такой возможности.<BR><BR>Льготные пенсии.<BR>В статье 27 ФЗ "О трудовых пенсиях в Российской Федерации" указано, что категориям граждан с тяжелыми условиями труда, указанным в настоящей статье, имеющим на 1 января 2003 года менее половины требуемого срока для назначения льготной пенсии, будут устанавливаться профессиональные пенсии. Предполагается, что они будут формироваться на базе профессиональных пенсионных систем за счет дополнительных обязательных платежей работодателей. Профессиональные пенсионные системы могут формироваться (по выбору предприятия-страхователя) или через Пенсионный фонд РФ, или через негосударственный пенсионный фонд.<BR><BR><B>Добровольные</B><BR><B>дополнительные пенсии</B><BR>Такие пенсии могут выплачиваться за счет негосударственного пенсионного обеспечения.<BR>Технологии работы негосударственных пенсионных фондов законодательно закреплены через утвержденные Правительством РФ нормативы инвестирования, и деятельность по инвестированию пенсионных резервов ежедневно контролируется специальными депозитариями и Инспекцией НПФ.<BR>Организация добровольного дополнительного пенсионного обеспечения на предприятии может осуществляться как за счет средств работодателя, так и за счет личных взносов сотрудников предприятия на основании положения о негосударственном пенсионном обеспечении сотрудников предприятия. Условия негосударственного пенсионного обеспечения обычно носят индивидуальный характер в зависимости от приоритетов политики в области управления персоналом и корпоративной культуры компании.<BR><BR><BR><B>Численность участников по НПФ Российской Федерации</B><BR>В 2001 году составила 3.855 тысяч человек.<BR>Из них получают негосударственную пенсию 312 тысяч человек.<BR><B>В Петербурге</B><BR>в 1999 году существовало 22 НПФ,<BR>в 2002 -- 15.<BR><B>Некоторые данные по работе</B><BR><B>участников НПФ Санкт-Петербурга</B><BR>Всерегиональный негосударственный пенсионный фонд "Северный":<BR>Из 25 тысяч участников негосударственные пенсии получают 16%.<BR>Доля физических лиц -- 21%.<BR>Негосударственный пенсионный фонд "Сберегетельный":<BR>Из 19.830 участников 21% получают негосударственную пенсию.<BR>Негосударственный Пенсионный Фонд Промышленно-строительного банка:<BR>Из 11.653 участников получают пенсии 2%.<BR>Доля индивидуальных участников составляет 2,6%.<BR>Негосударственный пенсионный фонд "Капитан":<BR>Из 16.534 участников получают пенсии 10%.