19:4324 сентября 2026
Помимо добровольных программ формирования будущей пенсии — ПДС или страховые продукты — существуют неявные способы достичь минимальных требований по стажу и накопленным индивидуальным пенсионным коэффициентам (ИПК). В отличие от самозанятых, индивидуальные предприниматели оказываются в более выигрышном положении.
Налоги в обмен на трудовой стаж
Официально трудоустроенный гражданин за счёт налогов формирует базу для своей будущей пенсии. Согласно текущим условиям, для её назначения нужно соблюсти два минимума: 15 лет трудового стажа и 30 индивидуальных пенсионных баллов (ИПК), количество которых зависит от размера заработной платы.
Работающий в статусе самозанятого не формирует себе пенсию, хотя ему предоставлена возможность "покупать" ИПК дополнительными взносами. Индивидуальный предприниматель, выплачивая обязательные страховые взносы, получает и стаж, и ИПК. В 2026 году соблюдение условий по стажу и количеству баллов гарантирует минимальную пенсию 14,3 тыс. рублей. Если порог не достигнут, а возраст пенсионный — государство предложит поработать ещё 5 лет и затем назначит социальную — сейчас это 9,2 тыс. рублей (без учёта региональной доплаты до прожиточного минимума).
У предпринимателей и самозанятых нет зарплаты в юридическом смысле этого слова, хотя их "доход" статистически выше, чем у наёмных сотрудников. При этом потолок пенсионных баллов для ИП установлен в 7,7 ИПК в год, для самозанятых — 8,72, для официально трудоустроенных сотрудников — 10 баллов. Однако вариант за пару–тройку лет "приобрести" минимальные 30 баллов подходит не для всех: к примеру для "найма" зарплата в месяц должна превышать 248 тыс. рублей.
Читайте также:
Семейная ипотека подорожала: сколько теперь будут платить петербуржцы за жильё
В Петербурге ушла из жизни Синичкина из фильма "Место встречи изменить нельзя"
Работающим пенсионерам в РФ с 1 августа 2027 года пересчитают выплаты
Зависимость от работодателя: что важно знать о праве на досрочную пенсию
Не до акций: будущие пенсионеры в России боятся рисковать
“
"При достойном заработке и дальнем пенсионном горизонте можно заняться инвестициями на фондовом рынке, принять участие в программе долгосрочных сбережений, приобрести страховые накопительные продукты. При отсутствии этих вводных лучше озаботиться государственными гарантиями и как минимум начать формировать пенсионный стаж за счёт регистрации себя в качестве индивидуального предпринимателя", — рассуждает независимый налоговый консультант Борис Прокопенко.
В 2026 году ИП придётся заплатить минимум 57,3 тыс. рублей страховых взносов независимо от того, есть или отсутствуют доходы. Сумма ежегодно увеличивается, в 2025–м, например, она была равна 53,7 тыс. Такой взнос гарантирует один год стажа и примерно 0,7 ИПК. Если годовой доход превышает 300 тыс. рублей, то предприниматель доплачивает 1 % с суммы превышения. Платёж полностью идёт на пенсию и тем самым увеличивает ИПК.
"Открывая ИП, гражданин приобретает пенсионные права по установленному государством тарифу, но одновременно несёт риски, связанные с предпринимательством. Этот способ позволяет сформировать стаж и баллы через реальную экономическую активность", — резюмирует Борис Прокопенко.
Самозанятые не платят страховые взносы, поэтому они не формируют ни стаж, ни пенсионные баллы. Государство предусмотрело для них возможность покупать необходимое за отдельную плату. Минимальный взнос для самозанятого — 71,5 тыс. Он даёт 1 год стажа и примерно 1 ИПК.
Выбор между открытием ИП и покупкой ИПК — это, по сути, два разных подхода. В первом случае предприниматель создаёт пенсионные права через предпринимательскую деятельность, даже если её не ведёт. Во втором — "докупает" недостающие баллы и стаж. Механизм востребован теми, кто по каким–то причинам не успел сформировать необходимый минимум стажа и баллов.
"Если вообще нет стажа, а до пенсии лет двадцать, то есть смысл “покупать” баллы, так как при уплате добровольных взносов можно приобрести не более 1 года стажа за один календарный год. За 15 лет можно накопить 30 баллов, если платить не меньше 200 тыс. рублей за каждый год (и не упустить, что с каждым годом размер фиксированных взносов увеличивается)", — считает эксперт “Контур.Экстерна” Елена Кулакова.
Сочетание альтернативного пути
Как ранее писал "ДП", с начала 2026 года число самозанятых в Петербурге выросло на 2 %, и сейчас практически каждый третий житель города обладает подобным статусом. Индивидуальных предпринимателей гораздо меньше, но динамика их прироста выше — за 9 месяцев их стало больше на 3 %, общее число превысило 249 тыс. человек. Эксперты не могут сказать, какая из них доля тех, кто сегодня озаботился своей будущей государственной пенсией и через налоговые механизмы стал формировать свой будущий пенсионный минимум.
“
"Лично я случаев, когда самозанятый специально платит взносы, не знаю. Видимо, потому, что мало кто рассматривает такие инвестиции как выгодные. ИП тоже платит взносы не оттого, что рассчитывает на пенсию, а потому, что не может не платить. Если человек работает неофициально, выгоднее зарегистрироваться в качестве ИП. Может так случиться, что все эти взносы будут единственными налогами этого ИП и мы убиваем двух зайцев: всё законно, и баллы копятся", — оценивает главный бухгалтер сети офисов юридического и бухгалтерского обслуживания бизнеса “Бизнес диалог” Анатолий Романов.
Эксперты сходятся во мнении, что покупка баллов — это не инвестиция, а возможность компенсировать пробелы в пенсионной истории, чтобы получить право на страховую пенсию, а не на социальную. С точки зрения чистой доходности покупка ИПК — невыгодное вложение. Стоимость балла растёт быстрее, чем индексируется сама пенсия, поэтому окупаемость скорее отрицательная. Покупка имеет смысл только тогда, когда человеку не хватает 1–2 баллов или нескольких месяцев стажа до минимального порога.
"Чтобы выбрать оптимальное решение, нужно сопоставить целесообразность уплаты взносов с размером пенсии, — полагает Романов — Безусловно, пока самый “дешёвый” пенсионный бал у ИП, но всё зависит от конечных целей".
По его словам, если планируется вести бизнес, то регистрация ИП — естественный путь. Можно получать и доход от деятельности, и пенсионные права. Если же единственная цель — успеть привести пенсионные критерии к законодательному минимуму, то покупка ИПК — пусть и менее выгодный финансовый инструмент, но необходимый для самозанятого.
В любом случае самый эффективный путь — официальное трудоустройство с белой зарплатой, где взносы платит работодатель, и, как альтернатива, — сочетание работы по найму с ИП.
